Panduan

Gaji kasar vs gaji bersih: ke mana 15–20% gaji anda pergi sebelum anda menerimanya

Nombor dalam surat tawaran anda dan nombor dalam akaun bank anda adalah dua nombor yang berbeza. Di Malaysia, jurang ini biasanya 15–20% daripada gaji kasar, dan ia bukan berlaku secara rawak — empat potongan wajib menyumbang hampir kesemuanya. Membuat belanjawan berdasarkan gaji kasar adalah cara paling cepat menuju defisit bulanan.

Empat potongan, mengikut saiz

EPF (11%). Bahagian terbesar. 11% gaji anda masuk ke akaun persaraan anda secara wajib. Ia tidak hilang — ia disimpan, dan majikan anda menambah 12–13% lagi — tetapi ia bukan wang tunai yang boleh dibelanjakan bulan ini.

PCB (berbeza-beza, kira-kira 2–15%+ bergantung kepada pendapatan dan pelepasan). Potongan cukai bulanan. Ini potongan paling berubah antara keempat-empatnya: ia bergantung kepada pendapatan bercukai anda selepas pelepasan, dan ia meningkat dengan ketara mengikut gaji. Seorang bujang berpendapatan RM5,000 tanpa anak membayar kira-kira RM108 sebulan dalam anggaran ringkas ini; orang yang sama berpendapatan RM10,000 membayar beberapa kali ganda.

SOCSO (0.5%). Insurans kecederaan tempat kerja, dihadkan pada siling gaji RM6,000. Pada kebanyakan gaji, jumlahnya RM20–RM30.

EIS (0.2%). Insurans kehilangan pekerjaan, siling yang sama. RM8–RM12 untuk kebanyakan orang.

Contoh pengiraan, gaji kasar RM5,000, bujang, tanpa anak: EPF RM550 + SOCSO RM25 + EIS RM10 + PCB RM108.25 = RM693.25 keluar. Gaji bersih: RM4,306.75. Jurangnya 13.9% — dan bahagian EPF ialah bahagian yang sebenarnya bekerja untuk anda dalam jangka panjang.

Model mental yang membantu

Bahagikan potongan kepada dua kategori. Kategori satu: wang yang masih milik anda — EPF masuk ke akaun persaraan anda, manakala SOCSO dan EIS ialah insurans yang melindungi anda. Kategori dua: wang yang menjadi milik kerajaan — PCB. Apabila anda melihat slip gaji anda, sakit kategori satu sebenarnya ialah disiplin menyimpan yang dipaksa ke atas anda (dan kebanyakan orang yang sukar menyimpan bersyukur ia wajib). Sakit kategori dua ialah cukai sebenar, dan satu-satunya cara anda boleh mengawalnya ialah dengan menuntut pelepasan anda dengan betul.

Mengapa jurang meningkat dengan gaji

EPF, SOCSO dan EIS lebih kurang berkadar terus (dengan siling), jadi ia meningkat mengikut gaji. PCB bersifat progresif — ia meningkat lebih cepat daripada pendapatan kerana kadar cukai naik daripada 0% hingga 30%. Hasilnya: semakin tinggi pendapatan anda, semakin besar peratus jurang antara gaji kasar dan gaji bersih. Seorang yang berpendapatan RM3,000 mungkin melihat jurang 12%; seorang yang berpendapatan RM15,000 tanpa pelepasan boleh melihat 25% atau lebih. Inilah sebabnya rundingan gaji di Malaysia harus dibuat berdasarkan gaji kasar, tetapi belanjawan harus dibuat berdasarkan gaji bersih — dan sebabnya orang yang berpendapatan RM10k "lebih tinggi" daripada anda mungkin mempunyai gaji bersih hanya 40% lebih tinggi, bukan 100%.

Kesilapan belanjawan biasa

Membuat belanjawan berdasarkan gaji kasar — kesilapan klasik. Lupa bahawa PCB berubah apabila pelepasan anda berubah (perkahwinan, anak, kenaikan gaji), jadi gaji bersih anda berubah pada pertengahan tahun tanpa amaran. Menganggap EPF sudah hilang (ia berkembang secara kompaun; semak penyata KWSP anda setiap tahun dan lihat ia berkembang). Dan mengabaikan bahagian majikan: caruman EPF, SOCSO dan EIS majikan anda ialah wang sebenar yang dibelanjakan untuk anda — "kos pekerjaan sebenar" anda lebih tinggi daripada gaji kasar anda, dan ini penting apabila anda menilai tawaran kerja berbanding kadar kerja bebas.

Kenali nombor anda sendiri

Kalkulator gaji bersih menunjukkan keseluruhan senarai — setiap potongan, gaji bersih, dan jumlah kos majikan — daripada gaji kasar dan pelepasan anda. Sebaik sahaja anda mengetahui nombor bulanan sebenar anda, buat belanjawan berdasarkan nombor itu, dan semak semula apabila gaji atau keadaan peribadi anda berubah. Panduan berkaitan membincangkan setiap bahagian dengan lebih mendalam: PCB, EPF, SOCSO dan EIS, dan pelepasan cukai.

Panduan ini adalah maklumat umum, bukan nasihat kewangan. Kadar potongan berubah dengan setiap Belanjawan. Sahkan angka semasa dengan KWSP, PERKESO dan LHDN.